假設(shè)該資產(chǎn)是有10個(gè)，原值為10000，該資產(chǎn)7月份減少 1、7月份計(jì)提完折舊后（暫時(shí)不需要生成憑證傳遞到總賬），對(duì)該卡片直接進(jìn)行“資產(chǎn)減少”。 資產(chǎn)減少后，原值為0，累計(jì)折舊為0。 2、 錄入原始卡片，如果確定剩余的9個(gè)固定資產(chǎn)不會(huì)再單個(gè)變動(dòng)，可以作為一個(gè)固定資產(chǎn)錄入；如果剩余的9個(gè)固定資產(chǎn)還會(huì)單個(gè)變動(dòng)，建議錄入9張?jiān)伎ㄆ?br /> 我們這里錄入一張?jiān)伎ㄆ禐?000元，累計(jì)折舊為450元。（9*50）
1、 重新計(jì)提折舊，9個(gè)固定資產(chǎn)7月份的折舊額為90元。（9*10） 此時(shí)查看固定資產(chǎn)模塊數(shù)據(jù)： 固定資產(chǎn)模塊數(shù)據(jù)符合要求，下面開(kāi)始處理憑證，保證總賬模塊的數(shù)據(jù)正確。對(duì)于上述業(yè)務(wù)不能由固定資產(chǎn)模塊生成憑證傳遞到總賬中。原因一：經(jīng)過(guò)上述處理后，本月計(jì)提折舊為190元，與實(shí)際計(jì)提100元不符；原因二：通過(guò)減少資產(chǎn)，再錄入原始卡片之間的差額來(lái)實(shí)現(xiàn)部分減少業(yè)務(wù)，但錄入原始卡片不會(huì)生成憑證傳遞到總賬，這樣僅處理資產(chǎn)減少的業(yè)務(wù)，總賬模塊數(shù)據(jù)不正常。
2、 固定資產(chǎn)模塊，“批量制單”中，把兩行記錄刪除。 3、 在總賬模塊填制“本月計(jì)提折舊”和“資產(chǎn)減少”的憑證
①計(jì)提折舊： 借：管理費(fèi)用 100 貸：累計(jì)折舊 100 ②資產(chǎn)減少： 借：累計(jì)折舊 60 固定資產(chǎn)清理 940 貸：固定資產(chǎn) 1000 4、 這樣固定資產(chǎn)模塊和總賬模塊數(shù)據(jù)一致，對(duì)賬平衡。 注意： 1、 上述部分固定資產(chǎn)的減少涉及到的清理收入和清理費(fèi)用的問(wèn)題，參照三、固定資產(chǎn)變賣減少的處理。 2、 從上述的處理看，多個(gè)固定資產(chǎn)錄入成一張卡片，在后續(xù)的處理過(guò)程中存在很多麻煩。所以建議，在固定資產(chǎn)模塊，一個(gè)固定資產(chǎn)就錄入一張卡片。對(duì)于同時(shí)購(gòu)置的多個(gè)一樣的固定資產(chǎn)，可以通過(guò)“卡片復(fù)制”的功能完成多張卡片的錄入。
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